キャピタルゲイン保有期間計算機
購入日と売却日、設定済み税率を使って利益に対する税額の目安を比較します。
仕組み
購入価格、売却価格、購入日、売却日、税率シナリオを入力します。一般的な1年超のルールに沿って、売却日を購入日の応当日の翌日と比較します。
利益、利益率、税額の推定二種類、その差額、売却が早い場合は長期扱いまでの日数を表示します。例: 10,000で購入し15,000で売却すると利益は5,000です。仮定税率24%と15%では推定額は1,200と750、差額は450です。
この比較には確定申告に必要な全情報が含まれません。他の所得、利益、損失、控除、税額控除、税金は対象外です。
対象ロットの購入日と価格を使います。購入日が異なるロットは個別に確認してください。
手順
- ロットの購入価格、売却価格、両方の日付を入力します。
- 税率シナリオを選び、利益、推定額、差額を確認します。
- 別の既定税率ペアを選ぶか日付を変更して、異なるシナリオを比較します。
計算例
購入価格10,000、売却価格15,000、購入日2024年1月1日、売却日2024年12月31日、設定済み税率24%と15%を入力します。
利益は5,000です。短期推定額は1,200、長期推定額は750、差額は450です。売却日は長期判定の最初の日である2025年1月2日の2日前です。
この計算機を使うタイミング
売却日が購入日の応当日前後どちらかを確認し、正の利益について二つの税率シナリオを比較します。
税額全体を見積もるには、申告に関わる他の所得、利益、損失、規則も考慮します。
よくある間違い
日数だけ、または応当日だけで判断しないでください。実際の日付を入力します。一般ルールでは応当日の翌日から長期扱いです。
設定済み税率は実際の税率とは限りません。適用される税率と税務状況を確認してください。
計算式
利益 = 売却価格 − 購入価格\n短期の推定額 = max(0, 利益) × 選択税率\n長期の推定額 = max(0, 利益) × 選択税率\n差額 = 短期推定額 − 長期推定額\n長期判定日 = 購入日の暦年応当日の翌日
税率は比較用の仮定であり、税率表や総税額の計算ではありません。一部の資産や取引には一般ルールの例外があります。
制限と前提
単一ロットの簡易比較です。納税額を計算せず、特別ルール、取得価額調整、損失売却、地方税、他の利益や損失、控除、税額控除、追加税を含みません。
用語集
- 短期保有と長期保有のキャピタルゲインの違い
- 一般ルールでは保有期間が1年を超えた場合に長期扱いです。購入日の応当日の翌日が最初の超過日です。
- キャピタルゲインはいつ長期保有扱いになりますか
- 購入日から暦年で1年後の日付です。計算機ではその翌日を最初の長期判定日とします。
- モデルの前提
- 正の利益に対する税額の目安を比較するため、設定済み税率を選ぶシナリオです。
代替手段との比較
長期保有となる最初の日の直前とその当日の売却日を比べます。最初の日は購入日の1年後の翌日です。選択した既定の税率ペアを正の利益に適用します。完全な税額計算ではありません。
Tax Bracket Calculatorでは通常所得の連邦税率区分を確認でき、Dividend Tax Comparatorでは適格配当と通常配当のシナリオを比較できます。これらは別の問いを扱うツールで、結果はここでは合算されません。
よくある質問
短期保有と長期保有のキャピタルゲインにはどのような違いがありますか？
一般的な連邦税ルールでは、保有期間が1年以下なら短期、1年を超えると長期です。この計算機は売却日を購入日の暦年上の応当日と比較します。一部の取引には別の規則があります。
キャピタルゲインはいつ長期保有扱いになりますか？
長期扱いとなる最初の日は購入日の応当日の翌日です。2024年1月1日の購入は2025年1月1日に1年となり、翌1月2日が最初の超過日です。購入日は保有日数に含めません。
税額の比較はどのように計算されますか？
選択したシナリオの税率を正の利益に掛けて差額を表示します。これは比較であり、完全な税額計算ではありません。課税所得、控除、税額控除、地方税は計算しません。
表示額は税金全体を示していますか？
差額は選択した税率と正の利益による推定で、実際の納税額とは限りません。他の利益や損失、控除、税額控除、州税、追加税は含みません。損失の場合は推定額がゼロです。
これらは現行の税率ですか？
メニューには比較用の税率ペアが設定されています。申告区分、課税所得、適用税率を判定するものではなく、現行年度の税率表でもありません。
関連ツール
Tax Bracket Calculatorでは通常所得の連邦税率区分を確認し、Dividend Tax Comparatorでは適格配当と通常配当を比較できます。Real Return Calculatorはインフレ調整後のリターンを示します。各ツールは別の入力を使い、申告に適用される税率を判定しません。