Dividendbelasting Vergelijker
Vergelijk de fiscale behandeling van gekwalificeerde vs gewone dividenden en zie uw geschatte besparingen.
Hoe Het Werkt
Voer uw totale jaarlijkse dividendinkomen in en selecteer uw aangiftestatus (Alleenstaand, Gehuwd gezamenlijk of Hoofd huishouden). Voer vervolgens uw totale belastbare inkomen in — dit bepaalt welke schijfdrempels van toepassing zijn. De calculator berekent direct de verschuldigde belasting onder gekwalificeerde dividendbehandeling (langetermijnkapitaalwinsttarieven van 0%, 15% of 20%) versus gewone inkomstenbelastingbehandeling (uw volledige marginale schijf).
De tool past ook de 3,8% netto beleggingsinkomstenbelasting (NIIT) toe wanneer uw inkomen de toepasselijke drempel overschrijdt ($200k alleenstaand/hoofd huishouden, $250k gehuwd). De resultaten tonen de absolute dollarbesparing van gekwalificeerde dividenden, uw effectieve belastingtarieven onder elke behandeling en uw inkomen na belasting. Gebruik dit om de selectie van dividendfondsen, fiscale verliesoogst en activaspreiding tussen belastbare en pensioenrekeningen te plannen.
FAQ
Wat is het verschil tussen gekwalificeerde en gewone dividenden?
Gekwalificeerde dividenden worden uitgekeerd door Amerikaanse bedrijven en voldoen aan de IRS-houdperiodevereisten (60 dagen voor gewone aandelen binnen een 121-dagen venster). Ze worden belast tegen langetermijnkapitaalwinsttarieven: 0%, 15% of 20%, afhankelijk van uw belastbaar inkomen. Gewone dividenden omvatten REITs, sommige ETF's, geldmarktfondsen en buitenlandse aandelen — deze worden belast tegen uw marginale inkomstenbelastingtarief.
Wat is de 3,8% NIIT-toeslag en wie betaalt deze?
De 3,8% netto beleggingsinkomstenbelasting is van toepassing op personen met een aangepast bruto-inkomen boven $200.000 (alleenstaand/hoofd huishouden) of $250.000 (gehuwd gezamenlijk). Deze komt bovenop uw reguliere vermogenswinst- of dividendbelastingtarief, waardoor het maximale effectieve tarief voor gekwalificeerde dividenden 23,8% bedraagt.
Duwen gewone dividenden me volledig in een hogere belastingschijf?
Nee. Zelfs de IRS-belastingtabellen zijn progressief. Als een deel van uw gewone dividenden u in een hogere schijf duwt, wordt alleen dat deel tegen het hogere tarief belast. De calculator houdt hier rekening mee met schijfberekeningen.
Hoe beïnvloedt mijn inkomensschijf de tarieven voor gekwalificeerde dividenden?
Gekwalificeerde dividenden komen bovenop uw reguliere inkomen. Uw belastingschijf wordt bepaald door het totale belastbare inkomen, dat alle inkomstenbronnen omvat. De calculator gebruikt uw totale belastbare inkomen om te bepalen welk gekwalificeerd dividendtarief (0%, 15%, 20%) van toepassing is.
Hoe bereken ik het fiscaal equivalente rendement van dividendinkomen?
Fiscaal equivalent rendement = dividendrendement na belasting / (1 - gewoon belastingtarief). Dit vertelt u welk belastbaar obligatierendement u nodig zou hebben om uw dividendrendement na belasting te evenaren. Bijvoorbeeld, een gekwalificeerd dividend van 3% belast tegen 15% heeft een nettorendement van 2,55%. Om 2,55% na belasting te krijgen van een obligatie belast tegen 24%, heeft u een obligatierendement van 3,36% nodig.
Gerelateerde Tools
Meer rekenmachines beschikbaar: marge rentecalculator, samengestelde rente vergelijker, portfolio herbalanceren en nog veel meer.