UCITS inhoudingscalculator
Vergelijk ingevoerde aannames voor fonds en belegger bij Amerikaanse en Ierse fondsscenario’s.
Zo werkt het
Voer het dividendrendement op Amerikaanse aandelen, het totaalrendement vóór gemodelleerde inhouding, de looptijd en de hoofdsom in. Voer aannames in voor de inhouding van de Amerikaanse en Ierse fondsen. Kies alleen fonds of voer beleggerstarieven voor de gekozen woonplaats in.
In het Amerikaanse scenario worden dividenden behandeld als jaarlijkse contante uitkeringen. De instelling voor Ierse aandelen bepaalt of inhouding bij de belegger op contante uitkeringen geldt. De inhouding van beide fondsen blijft van kracht. Het model berekent samengestelde groei met het gemodelleerde jaarrendement.
Kies het fondsdomicilie als referentie voor het getoonde verschil. Het verschil is de eindwaarde van het andere scenario min de eindwaarde van de referentie. Een positief getal betekent dat de gemodelleerde waarde van het andere scenario hoger is met deze invoer.
Wijzig één aanname tegelijk om het effect op de jaarlijkse inhouding en eindwaarden te zien. Raadpleeg fondsdocumenten en belastinginformatie afzonderlijk. Dit model kiest geen geschikt fonds en bepaalt uw fiscale behandeling niet.
Stap voor stap
- Voer dividendrendement, onderliggend rendement, hoofdsom en jaren in
- Voer zichtbare fondsinhouding in en kies een beleggersmodus
- Voer bij opname van de belegger tarieven en de referentie in
Rekenvoorbeeld
Voer een belegging van 100.000,00 USD, een dividendrendement van 2%, een onderliggend jaarlijks totaalrendement van 8% en 10 jaar in. Stel de inhouding van het Amerikaanse fonds in op 0% en die van het Ierse fonds op 15%. Kies alleen fonds. De Ierse aandelencategorie kan accumulerend of uitkerend zijn, omdat dit voorbeeld tarieven voor inhouding bij de belegger uitsluit.
Het model toont 0% jaarlijkse inhouding voor de VS en 0,30% voor Ierland. De geschatte eindwaarden zijn 215.892,50 USD voor de VS en 209.969,90 USD voor Ierland. Met de VS als referentie is het verschil −5.922,60 USD.
Wanneer gebruikt u deze calculator
Gebruik deze calculator om een Amerikaans fondsscenario te vergelijken met een Iers scenario en expliciete aannames voor dividendinhouding door de tijd te testen.
Raadpleeg fondsdocumenten en belastinginformatie voor toepasselijke aannames. De calculator kiest geen tarieven en beveelt geen vestigingsland aan.
Veelgemaakte fouten
Gebruik geen gepubliceerd fondsrendement als onderliggend rendement wanneer dat de gemodelleerde inhouding al weerspiegelt. De woonplaatskeuze zoekt geen tarieven op. Controleer of de rendementreeks vóór of na inhouding door het fonds ligt.
Zie een hogere gemodelleerde eindwaarde niet als fondsaanbeveling. De vergelijking houdt geen rekening met beleggingen, kosten, tracking, liquiditeit, beleggersgeschiktheid of de volledige fiscale positie.
Berekening
Fondsinhouding (%) = dividendrendement (%) × inhoudingstarief fonds (%) ÷ 100
Inhouding belegger (%) = resterend dividendrendement (%) × beleggerstarief (%) ÷ 100
Gemodelleerd jaarrendement (%) = onderliggend totaalrendement (%) − fondsinhouding (%) − inhouding belegger (%)
Eindwaarde = hoofdsom × (1 + gemodelleerd jaarrendement ÷ 100) ^ jaren
Het Amerikaanse scenario gaat uit van jaarlijks contant dividend. In Ierland geldt de beleggerslaag alleen wanneer de gekozen categorie uitkeert. De fondstarieven gelden voor het ingevoerde rendement op gewone Amerikaanse aandelendividenden. Dit is een handmatig scenario, geen tabel met verdragstarieven.
Beperkingen en aannames
Deze vergelijking modelleert gewone Amerikaanse aandelendividenden met door de gebruiker ingevoerde tarieven. Het model schat geen landtarieven uit verdragen, buitenlandse belastingkredieten, persoonlijke belasting op ingehouden inkomsten, fondskosten, vermogenswinstbelasting, erfbelasting, valutakosten, rekeningregels of effectenleningen. Accumulatie in Ierland betekent niet dat inkomsten belastingvrij zijn: belasting bij de belegger op geaccumuleerde inkomsten is uitgesloten. Het ingevoerde rendement moet vóór gemodelleerde inhouding liggen.
Belangrijke termen
- Inhoudingstarief fonds
- Het ingevoerde percentage van gewone Amerikaanse aandelendividenden dat binnen het fonds wordt ingehouden vóór de beleggerslaag.
- Inhoudingstarief belegger
- Het ingevoerde percentage dat wordt toegepast op het dividend na fondsinhouding wanneer de beleggerslaag is ingeschakeld.
- Accumulerende aandelencategorie
- Aandelencategorie die contante dividenden binnen het fonds herbelegt. Belasting bij de belegger op geaccumuleerde inkomsten is uitgesloten.
Vergelijk verwante belastingvragen
Gebruik de Dividendbelastingvergelijker voor een apart scenario van Amerikaanse federale inkomstenbelasting op dividend, met een vergelijking van gekwalificeerde en gewone dividenden. Deze pagina modelleert inhouding binnen het fonds en, indien gekozen, een aparte inhouding voor de belegger.
De tool over dubbele belasting biedt beperkte voorbeelden met bronnen en handmatige tariefvergelijkingen. De tool levert niet automatisch tarieven voor deze berekening, die alleen uw invoer gebruikt.
FAQ
Wat betekent het inhoudingstarief van het fonds?
Het model past het ingevoerde inhoudingstarief van het fonds toe op het dividendrendement. Het tarief staat voor inhouding op Amerikaanse aandelendividenden in het fonds, niet op alle fondsinkomsten. Het model neemt geen verdragstarief voor een land aan.
Welke invloed heeft de Ierse aandelencategorie?
Het Amerikaanse scenario gaat uit van een jaarlijkse uitkering in contanten. Als de beleggerslaag is ingeschakeld, geldt het beleggerstarief elk jaar. De Ierse aandelencategorie kan accumuleren of uitkeren. Het beleggerstarief geldt alleen bij uitkering; de inhouding van het Ierse fonds geldt bij beide keuzes.
Hoe worden de fonds en beleggerstarieven gecombineerd?
Eerst wordt de inhouding van het fonds toegepast op het onderliggende dividendrendement. Een ingevoerd beleggerstarief geldt daarna voor het resterende dividend. Bij 15% fondsinhouding gevolgd door 10% inhouding bij de belegger wordt bijvoorbeeld 23,5% van het oorspronkelijke dividend ingehouden, niet 25%.
Wat betekenen de jaarlijkse inhouding en het eindwaardeverschil?
De jaarlijkse inhouding wordt vóór het samengestelde rendement afgetrokken van het ingevoerde onderliggende totaalrendement. Dat rendement moet vóór de gemodelleerde inhouding liggen. Een gepubliceerd rendement op basis van de intrinsieke waarde kan de inhouding al bevatten. Nogmaals aftrekken kan dus dubbel tellen. Netto uitkeringen in contanten worden herbelegd, zodat beide jaarlijkse rendementen samengestelde groei opleveren.
Hoe lees ik het verschil tussen scenario’s?
Het getoonde verschil is de eindwaarde van het andere scenario min de eindwaarde van het gekozen referentiescenario. Hoofdsom, dividendrendement, totaalrendement, looptijd en tarieven zijn gelijk. Dit is een vereenvoudigde modeluitkomst, geen aanbeveling of belastingprognose.
Verwante tools
Gebruik de Dividendbelastingvergelijker voor een aparte vergelijking van Amerikaanse federale inkomstenbelasting op gekwalificeerde en gewone dividenden. De tool over dubbele belasting biedt beperkte voorbeelden met bronnen en handmatige tariefvergelijkingen, geen automatische tarieven voor deze vergelijking.