Melding van mogelijke overeenkomsten met dezelfde ticker
Controleer aankopen van dezelfde ticker binnen 30 dagen van een ingevoerde verkoop met verlies. Bekijk gekoppelde aandelen, toegewezen verlies en de verhoging van de vervangende kostprijs.
Hoe Het Werkt
Voer ticker, datum, richting, totaalbedrag, aantal aandelen en kostprijs in. Voer bij een verkoop de totale opbrengst en de totale kostprijs van de verkochte aandelen in. Bij een aankoop is het totaalbedrag de aankoopprijs en geldt dit als kostprijs.
Alleen een verkoop waarvan de totale kostprijs hoger is dan de totale opbrengst heeft een verlies om te koppelen. De calculator controleert dezelfde ticker binnen de inclusieve periode van 30 kalenderdagen en sorteert aankopen op datum en ID.
Verkopen met verlies worden verwerkt op datum en ID. Elke in aanmerking komende aankoop heeft een beperkt aantal aandelen dat maar één keer over verkopen wordt gebruikt. Een gedeeltelijke koppeling wijst alleen het verlies per aandeel voor de gekoppelde aandelen toe; het totaal overschrijdt het verkoopverlies niet.
Gebruik het resultaat als lijst van kandidaat aankopen van dezelfde ticker om te controleren. Eerdere aankopen tellen alleen mee als de aandelen na de verkoop nog werden aangehouden, wat dit scherm niet kan verifiëren.
Stap voor stap
- Voer een verkoop met verlies en een vervangende aankoop in met totale bedragen en aantallen aandelen.
- Bekijk gekoppelde aandelen, het geschatte toegewezen verlies en de verhoging van de vervangende kostprijs.
- Controleer datums en aantallen aan de hand van volledige rekeninggegevens voordat u op een overeenkomst vertrouwt.
Rekenvoorbeeld
Voer op 15 januari een verkoop in van 100 aandelen voor $900 met een totale kostprijs van $1.000 en daarna op 20 januari een aankoop van 50 AAPL aandelen voor $500. Het verkoopverlies is $100, oftewel $1 per aandeel.
De calculator koppelt 50 aandelen, wijst daaraan $50 verlies toe en toont een verhoging van de vervangende kostprijs met $50. De overige $50 wordt niet aan deze ingevoerde aankopen gekoppeld. Dit is een screeningsberekening en geen belastingadvies.
Wanneer deze calculator gebruiken
Gebruik dit scherm om ingevoerde aantallen en datums rond een verkoop met verlies van een specifieke ticker te vergelijken.
Het ordent kandidaat aankopen van dezelfde ticker uit de ingevoerde transacties. Bevestig de volledige lotgeschiedenis en fiscale behandeling voordat u de schatting in een aangifte gebruikt.
Veelgemaakte fouten
Een verliesbedrag zonder het aantal verkochte aandelen en de totale kostprijs is onvoldoende om het verlies per aandeel te berekenen. Vul opbrengst, totale kostprijs en aantal aandelen van de verkoop in voordat u de schatting beoordeelt.
Een eerdere aankoop binnen de 30 dagen kan buiten de regel vallen als die aandelen vóór de verkoop met verlies zijn verkocht. Deze calculator reconcilieert aankopen en verkopen niet tot volledige fiscale lots.
De Formule
Per verkoop met verlies: verlies per aandeel = (totale kostprijs − totale opbrengst) ÷ verkochte aandelen.
Per aankoop van dezelfde ticker binnen 30 kalenderdagen ervoor of erna: gekoppelde aandelen = minimum van resterende verkoop en resterende aankoop.
Toegewezen verlies = gekoppelde aandelen × verlies per aandeel.
Verhoging vervangende kostprijs = toegewezen verlies.
De periode omvat beide grenzen van 30 kalenderdagen. Datums worden gelezen als UTC kalenderdatums. Bij eerdere aankopen kan bevestiging nodig zijn dat de aandelen na de verkoop met verlies nog werden aangehouden.
Beperkingen en aannames
Dit beperkte scherm analyseert ingevoerde transacties met exact dezelfde ticker. Het identificeert geen wezenlijk identieke effecten, transacties op andere rekeningen of die van een partner, of eerdere aankopen na de verkoop nog werden aangehouden, of latere verkopen en kostprijsreeksen. Een overeenkomst bepaalt de fiscale behandeling niet en geen overeenkomst garandeert niet dat de regel niet geldt.
Belangrijke termen
- Overeenkomst met dezelfde ticker
- Een kandidaat aankoop van dezelfde ticker binnen 30 kalenderdagen vóór of na een ingevoerde verkoop met verlies.
- Gekoppelde aandelen
- Het laagste aantal van de nog niet gekoppelde verkochte aandelen en de nog beschikbare aandelen van de aankoop.
- Toegewezen verlies
- Het verlies per aandeel vermenigvuldigd met gekoppelde aandelen. Dit is de geschatte verhoging van de kostprijs van die vervangende aandelen.
Alternatieven vergelijken
Vergelijk een verkoop met verlies met vervangende aankopen van dezelfde ticker die u hier invoert. De Planner voor fiscaal verlies oogsten helpt een apart scenario te beoordelen en de calculator voor vermogenswinstbelasting schat belasting op ingevoerde winsten.
Dit scherm vergelijkt aantallen aandelen en schat het verlies dat aan overeenkomende aankopen wordt toegewezen. Een overeenkomst is een signaal om te controleren, geen fiscale vaststelling. Alleen de ingevoerde ticker en transacties worden gecontroleerd.
FAQ
Wat controleert deze melding over verkoop met verlies?
Volgens Amerikaanse regels kan een verkoop met verlies gevolgen hebben wanneer hetzelfde of een wezenlijk identiek effect binnen 30 dagen vóór of na de verkoop wordt gekocht. Dit scherm signaleert alleen mogelijke overeenkomsten bij dezelfde ingevoerde ticker en wijst verlies toe aan gekoppelde aandelen.
Welke waarden moet ik invoeren?
Voer de datum, exacte ticker, richting, aantal aandelen en het totaalbedrag van elke transactie in. Bij een verkoop is het bedrag de totale opbrengst en is de totale kostprijs vereist. Bij een aankoop is het bedrag de totale aankoopprijs en geldt dit als kostprijs.
Hoe wordt het niet aftrekbare verlies geschat?
Het verlies per aandeel is de totale kostprijs min de totale opbrengst, gedeeld door de verkochte aandelen. De calculator wijst verlies alleen toe aan in aanmerking komende vervangende aandelen en overschrijdt niet het verkochte aantal of het resterende aantal gekochte aandelen. Elk gekocht aandeel kan één keer worden gekoppeld.
Tellen aankopen vóór de verkoop met verlies altijd mee?
Nee. Een aankoop in de voorafgaande 30 dagen moet doorgaans na de verkoop met verlies nog worden aangehouden om in aanmerking te komen. Dit scherm controleert niet of die aandelen vóór of na de verkoop zijn verkocht. Controleer eerdere aankopen daarom zorgvuldig.
Betekent geen overeenkomst dat er geen wash sale is?
Nee. Het scherm controleert exacte tickerovereenkomsten in de ingevoerde transacties. Het controleert geen wezenlijk identieke effecten, andere rekeningen of die van een partner, en niet alle latere kostprijsaanpassingen. Geen overeenkomst is geen bevestiging.
Gerelateerde Tools
Gebruik de Planner voor fiscaal verlies oogsten om een ander scenario te beoordelen en de calculator voor vermogenswinstbelasting om belasting op ingevoerde winsten te schatten. Die hulpmiddelen bepalen geen wash sale behandeling.