ROE 듀퐁 분석 계산기

같은 기간의 당기순이익과 매출을 입력하고, 같은 대차대조표 기준의 총자산과 자기자본을 입력하세요. 계산기는 순이익률, 총자산회전율, 자기자본승수를 산출한 뒤 세 요소가 모두 정의되면 곱하여 ROE를 계산합니다.

매출, 자산, 자기자본이 양수이면 세 요소의 곱은 당기순이익을 자기자본으로 나눈 값으로 간단해집니다. 직접 계산은 확인용으로 표시됩니다. 분모가 0이면 해당 비율은 정의되지 않으며 0으로 처리하지 않습니다. 자기자본이 0이 아니면 직접 ROE를 표시할 수 있지만 자기자본이 음수이면 일반적인 듀퐁 해석은 적용되지 않습니다.

분석에 맞게 자산과 자기자본의 기말 잔액이나 기간 평균을 선택하고 기준을 일관되게 적용하세요. 이 도구는 평균을 계산하거나 이익을 정상화하거나 재무제표를 조정하거나 동종 기업과 비교하지 않습니다.

한 번에 하나의 수치를 바꾸어 비율의 변화를 확인하세요. 같은 통화와 회계 기준의 금액을 사용하세요. 통화 환산이나 기업 자료와의 대조는 수행하지 않습니다.

한 기업의 당기순이익이 1,000,000 USD, 매출이 10,000,000 USD, 총자산이 5,000,000 USD, 자기자본이 2,000,000 USD라고 가정해 보세요. 순이익과 매출은 같은 기간의 수치이고, 자산과 자기자본은 같은 대차대조표 기준을 따릅니다.

순이익률은 10%, 총자산회전율은 2.00, 자기자본승수는 2.50입니다. 세 값의 곱은 ROE 50%입니다. 당기순이익 1,000,000 USD를 자기자본 2,000,000 USD로 나눈 직접 ROE도 50%입니다. 이 일치는 입력값에서 계산식이 맞는지 확인하지만 수익성이 지속될 것을 증명하지 않습니다.

입력한 당기순이익, 매출, 자산, 자기자본이 한 기간의 ROE에 어떻게 반영되는지 확인할 때 사용하세요. 같은 회계 정의를 유지하면 과거 비교를 정리하는 데 도움이 됩니다.

기업 가치, 현금 흐름, 부채 상환 능력, 미래 실적에는 별도의 분석이 필요합니다. 이 분해만으로는 그런 질문에 답할 수 없습니다.

당기순이익과 매출은 같은 기간의 수치를 사용하세요. 자산과 자기자본의 기준을 일치시키고 모든 금액의 통화와 단위가 같은지 확인하세요.

사용할 수 없는 비율을 0으로 해석하지 마세요. 분모가 0이면 해당 요소는 정의되지 않으며, 자기자본이 음수이면 일반적인 듀퐁 해석은 적용되지 않습니다. 결과를 비교하기 전에 원본 수치를 확인하세요.

이 계산은 사용자가 입력한 회계 수치를 분해합니다. 재무제표를 검증하거나 일회성 항목을 조정하거나 평균 잔액을 산출하거나 세금을 모델링하거나 회계 품질을 평가하거나 수익률을 예측하지 않습니다. 기간, 회계 정책, 대차대조표 기준이 다르면 비교가 오해를 부를 수 있습니다. 비율은 입력값을 설명할 뿐 기업의 등급을 매기거나 행동을 추천하지 않습니다.

ROE 구성 요소를 자기자본 비용 또는 다른 기간의 결과와 비교하세요. 듀퐁 분석은 ROE 계산 구조를 설명하지만 기업 가치를 평가하거나 미래 수익률을 추정하지 않습니다.

WACC 계산기는 자금 조달 금리를 모형화합니다. 이 도구는 손익계산서와 대차대조표 수치로 과거 ROE를 계산합니다. 결과를 비교할 때 기간과 회계 기준을 일치시키세요.