Calculadora Comparador Fiscal de Dividendos
Compare el impuesto federal estimado sobre un importe de dividendos bajo dos tratamientos y un perfil fijo de renta de 2026.
Cómo Funciona
Introduzca el importe de dividendos imponibles, estado civil fiscal y renta imponible total, incluidos esos dividendos. El resto se trata como renta ordinaria. Se compara todo el importe como calificado frente a todo el importe como ordinario según los tramos federales de 2026.
Los dividendos calificados ocupan los tramos de renta por encima de los demás ingresos imponibles, por lo que un pago puede dividirse entre tipos del 0%, 15% y 20%. La comparación ordinaria distribuye el dividendo entre los tramos ordinarios que ocupa. Se muestran los impuestos, tasas efectivas, diferencia e ingreso después del impuesto modelado.
Si lo desea, incluya NIIT introduciendo el MAGI anual y los ingresos netos de inversión anuales, ambos con los dividendos incluidos. Se compara el NIIT con y sin el dividendo y se añade solo el incremento. No se deduce ninguno de esos datos de la renta imponible.
Mantenga todos los ingresos en la misma base anual. La herramienta no decide si el pago reúne los requisitos legales ni calcula otros ingresos, impuestos estatales, créditos o el impuesto mínimo alternativo.
Paso a paso
- Introduzca dividendos, estado civil fiscal y renta imponible total.
- Active NIIT si quiere incluir el aumento estimado.
- Compare los impuestos, tasas efectivas y cifras después de impuestos.
Ejemplo practico
Para una persona soltera en 2026, introduzca 20.000 dólares de dividendos imponibles y 60.000 de renta imponible total, incluidos los dividendos. Deje NIIT desactivado. Los otros ingresos imponibles son 40.000. Los primeros 9.450 de dividendos completan el tramo del 0% hasta 49.450; los 10.550 restantes tributan al 15%.
El impuesto estimado sobre dividendos calificados es 1.582,50 dólares. Si los mismos 20.000 fueran ordinarios, 10.400 tributarían al 12% y 9.600 al 22%, para un total de 3.360. La diferencia es 1.777,50; quedarían 18.417,50 tras el impuesto calificado y 16.640 tras el ordinario.
Cuando usar esta calculadora
Compare el efecto fiscal federal de tratar un importe imponible como calificado u ordinario en un perfil fijo de 2026.
Para una estimación completa, incluya otras ganancias, deducciones, créditos y reglas estatales. Confirme la clasificación real del pago.
Errores comunes
La renta imponible total debe incluir el dividendo. No confunda renta bruta, renta imponible y MAGI; cada campo pide una medida distinta.
El resultado usa umbrales de 2026. No lo aplique a otro año ni lo tome como clasificación fiscal del pagador.
La Fórmula
Renta imponible restante = Renta imponible total − Dividendos imponibles
Impuesto sobre dividendos = suma de cada porción en un tramo × tipo de ese tramo
NIIT = 3,8% × mínimo(ingresos netos de inversión, máximo(0, MAGI − umbral))
NIIT adicional del dividendo = NIIT con dividendos − NIIT sin dividendos
Se aplican umbrales federales de 2026. Los dividendos calificados usan tramos del 0%, 15% y 20% sobre otros ingresos ordinarios imponibles. El NIIT opcional añade solo el impuesto incremental atribuible al dividendo.
Limitaciones y supuestos
Modelo federal simplificado de 2026 para tres estados civiles. Trata otros ingresos imponibles como ordinarios. Excluye otras ganancias preferenciales, impuestos estatales, créditos, impuesto mínimo alternativo y reglas especiales. El NIIT opcional añade solo el incremento atribuible al dividendo.
Terminos clave
- Tratamiento de dividendos calificados
- Tratamiento federal preferencial para dividendos que cumplen los requisitos. El modelo los distribuye sobre otros ingresos ordinarios.
- Ingreso bruto ajustado modificado
- Medida para comprobar el umbral NIIT. Se introduce aparte porque no equivale a la renta imponible.
- Tasa efectiva del dividendo
- Impuesto modelado sobre el dividendo dividido por su importe, con NIIT incremental solo si se activa.
Comparar alternativas
Use Tax Bracket Calculator para consultar los tramos federales ordinarios. Capital Gains Holding Period Calculator trata las fechas de venta; no determina si un dividendo cumple las reglas de calificación.
Use Real Return Calculator para considerar el poder adquisitivo después de estimar impuestos. Estas herramientas responden preguntas distintas.
Preguntas frecuentes
¿Determina la calculadora si mis dividendos son calificados?
No. Compara dos tratamientos fiscales para el importe introducido. La calificación depende del pagador, del periodo de tenencia y de otras reglas. Comprueba los detalles del pago antes de considerarlo calificado.
¿Por qué mi tasa efectiva calificada puede ser inferior al 15%?
Un pago puede ocupar varios tramos preferenciales. Para una persona soltera en 2026, el tramo del 0% termina en 49.450 dólares y el del 15% en 545.500. Solo la parte que supera un límite pasa al siguiente tipo.
¿Debe incluir la renta imponible total los dividendos?
Sí. Introduzca la renta imponible total incluyendo los dividendos. El resto se trata como renta ordinaria situada debajo del dividendo. No se modelan por separado otros dividendos calificados o ganancias que ya ocupen tramos preferenciales.
¿Cómo se incluye NIIT?
Active NIIT e introduzca el MAGI anual y los ingresos netos de inversión anuales, ambos incluyendo estos dividendos. La calculadora compara NIIT con y sin el importe del dividendo y añade solo el aumento atribuible a este. No cobra NIIT sobre todos los ingresos de inversión solo por superar un umbral.
¿La diferencia mostrada es todo mi ahorro fiscal?
Es la diferencia entre dos escenarios federales para el mismo dividendo. No cambia la clasificación legal del pago ni incluye impuestos estatales, deducciones, créditos u otros efectos de renta. Con NIIT desactivado, el resultado excluye ese impuesto.
Herramientas Relacionadas
Use Tax Bracket Calculator para los tramos ordinarios, Capital Gains Holding Period Calculator para fechas de venta y Real Return Calculator para poder adquisitivo. Ninguno decide si un dividendo es calificado.