Dividenden-Steuervergleicher Rechner
Vergleichen Sie zwei Bundessteuerbehandlungen eines Dividendenbetrags bei einem festen Einkommensprofil von 2026.
So Funktioniert's
Geben Sie steuerpflichtige Dividenden, Steuerstatus und das zu versteuernde Gesamteinkommen einschließlich dieser Dividenden ein. Die übrigen Einkünfte gelten als gewöhnliches Einkommen. Verglichen wird der gesamte Betrag als qualifiziert oder gewöhnlich nach den Bundesregeln von 2026.
Qualifizierte Dividenden werden oberhalb der anderen steuerpflichtigen Einkünfte eingeordnet und können daher auf 0%, 15% und 20% verteilt werden. Auch der gewöhnliche Vergleich verteilt den Betrag auf die betroffenen Steuerstufen. Die Ergebnisse zeigen Steuer, effektive Sätze, Differenz und Einkommen nach der modellierten Steuer.
Für NIIT geben Sie optional den jährlichen MAGI und die jährlichen Nettoanlageerträge jeweils mit Dividenden ein. Verglichen wird NIIT mit und ohne Dividenden; ergänzt wird nur der Mehrbetrag. Diese Werte werden nicht aus dem zu versteuernden Einkommen abgeleitet.
Verwenden Sie für alle Einkünfte dieselbe Jahresbasis. Der Rechner entscheidet nicht über die rechtliche Qualifikation und berechnet weder andere Einkünfte noch Landessteuern, Gutschriften oder alternative Mindeststeuer.
Schritt für Schritt
- Geben Sie Dividenden, Steuerstatus und gesamtes zu versteuerndes Einkommen ein.
- Aktivieren Sie NIIT, um den geschätzten Mehrbetrag einzubeziehen.
- Vergleichen Sie Steuer, effektive Sätze und Beträge nach Steuern.
Rechenbeispiel
Geben Sie für eine alleinstehende Person im Jahr 2026 20.000 steuerpflichtige Dividenden und 60.000 zu versteuerndes Gesamteinkommen einschließlich Dividenden ein. Lassen Sie NIIT ausgeschaltet. Die übrigen steuerpflichtigen Einkünfte betragen 40.000. Die ersten 9.450 Dividenden füllen die 0% Stufe bis 49.450; die restlichen 10.550 werden mit 15% besteuert.
Die geschätzte Steuer auf qualifizierte Dividenden beträgt 1.582,50. Wären dieselben 20.000 gewöhnliche Einkünfte, würden 10.400 mit 12% und 9.600 mit 22% besteuert, insgesamt 3.360. Die Differenz beträgt 1.777,50; nach der qualifizierten Schätzung bleiben 18.417,50, nach der gewöhnlichen 16.640.
Wann dieser Rechner sinnvoll ist
Vergleichen Sie die Bundessteuer bei qualifizierter oder gewöhnlicher Behandlung unter einem festen Profil von 2026.
Für eine vollständige Schätzung sind weitere Gewinne, Abzüge, Gutschriften und Landesregeln einzubeziehen. Prüfen Sie die Einstufung der Zahlung.
Typische Fehler
Das zu versteuernde Gesamteinkommen muss die Dividenden enthalten. Bruttoeinkommen, zu versteuerndes Einkommen und MAGI sind verschiedene Größen.
Das Ergebnis nutzt Grenzen von 2026. Bei einem anderen Jahr können falsche Grenzen gelten. Die Einstufung des Zahlers wird nicht festgestellt.
Die Formel
Übriges zu versteuerndes Einkommen = Gesamtes zu versteuerndes Einkommen − Steuerpflichtige Dividenden
Dividendensteuer = Summe der Beträge in jeder Stufe × Satz dieser Stufe
NIIT = 3,8% × min(Nettoanlageerträge, max(0, MAGI − Grenze))
Zusätzlicher NIIT auf Dividenden = NIIT mit Dividenden − NIIT ohne Dividenden
Es gelten die Bundesgrenzen von 2026. Qualifizierte Dividenden nutzen die Stufen 0%, 15% und 20% oberhalb der übrigen gewöhnlichen steuerpflichtigen Einkünfte. Das optionale NIIT ergänzt nur die zusätzliche Steuer, die den Dividenden zugerechnet wird.
Grenzen und Annahmen
Vereinfachtes Bundesmodell für 2026 mit drei Steuerstatus. Übrige steuerpflichtige Einkünfte gelten als gewöhnlich. Andere bevorzugte Gewinne, Landessteuern, Gutschriften, alternative Mindeststeuer und Sonderregeln fehlen. Optionales NIIT umfasst nur den zusätzlichen Betrag durch Dividenden.
Schlusselbegriffe
- Behandlung qualifizierter Dividenden
- Bevorzugte Bundessteuer für berechtigte Dividenden. Das Modell verteilt den Betrag oberhalb anderer gewöhnlicher Einkünfte.
- Modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen
- Einkommensmaß zur Prüfung der NIIT Grenze. Es wird separat eingegeben, da es nicht dem zu versteuernden Einkommen entspricht.
- Effektiver Dividendensatz
- Modellierte Steuer auf Dividenden geteilt durch den Betrag, zusätzlicher NIIT nur bei aktiver Option.
Alternativen vergleichen
Nutzen Sie Tax Bracket Calculator für die gewöhnlichen Bundessteuerstufen. Capital Gains Holding Period Calculator behandelt Verkaufsdaten und prüft nicht die Voraussetzungen für qualifizierte Dividenden.
Nutzen Sie Real Return Calculator, um die Kaufkraft nach der Steuerschätzung zu betrachten. Diese Rechner beantworten unterschiedliche Fragen.
FAQ
Stellt der Rechner fest, ob meine Dividenden qualifiziert sind?
Nein. Der Rechner vergleicht zwei Steuerbehandlungen des eingegebenen Betrags. Die Qualifikation hängt vom Zahler, der Haltedauer und weiteren Regeln ab. Prüfen Sie die Zahlungsdetails, bevor Sie eine Dividende als qualifiziert einstufen.
Warum kann mein effektiver Satz auf qualifizierte Dividenden unter 15% liegen?
Eine Dividende kann mehrere bevorzugte Einkommensstufen durchlaufen. Für Alleinstehende endet 2026 die 0% Stufe bei 49.450 und die 15% Stufe bei 545.500. Nur der Betrag über einer Grenze fällt in den nächsten Satz.
Muss das Gesamteinkommen die Dividenden enthalten?
Ja. Geben Sie das zu versteuernde Gesamteinkommen einschließlich der Dividenden ein. Die übrigen steuerpflichtigen Einkünfte gelten als gewöhnliches Einkommen darunter. Andere qualifizierte Dividenden oder Gewinne in bevorzugten Stufen werden nicht separat berücksichtigt.
Wie wird NIIT berücksichtigt?
Aktivieren Sie NIIT und geben Sie den jährlichen MAGI und die jährlichen Nettoanlageerträge jeweils einschließlich dieser Dividenden ein. Verglichen wird NIIT mit und ohne den Dividendenbetrag; nur der dadurch verursachte Anstieg wird ergänzt. NIIT wird nicht allein wegen des Überschreitens einer Grenze auf alle Anlageerträge berechnet.
Ist die angezeigte Differenz meine gesamte Steuerersparnis?
Dies ist die Differenz zweier Bundesszenarien für denselben Dividendenbetrag. Die rechtliche Einstufung wird nicht geändert; Landessteuern, Abzüge, Gutschriften und andere Einkommenseffekte fehlen. Bei ausgeschaltetem NIIT wird diese Steuer nicht berücksichtigt.
Verwandte Tools
Nutzen Sie Tax Bracket Calculator für gewöhnliche Stufen, Capital Gains Holding Period Calculator für Verkaufsdaten und Real Return Calculator für Kaufkraft. Keiner bestimmt die Qualifikation einer Dividende.