Möjliga matchningar av samma ticker
Kontrollera köp av samma ticker inom 30 dagar från en angiven förlustförsäljning. Se matchade aktier, tilldelad förlust och motsvarande höjning av ersättningsomkostnaden.
Så Fungerar Det
Ange ticker, datum, riktning, totalt belopp, antal aktier och omkostnadsbelopp. Vid försäljning anger du total intäkt och totalt omkostnadsbelopp för de sålda aktierna. Vid köp är totalbeloppet inköpskostnaden och används som omkostnadsbelopp.
Bara en försäljning där totalt omkostnadsbelopp överstiger total intäkt har en förlust att matcha. Kalkylatorn söker efter samma ticker inom den inkluderande perioden på 30 kalenderdagar och sorterar kvalificerade köp efter datum och ID.
Förlustförsäljningar behandlas efter datum och ID. Varje kvalificerat köp har ett begränsat antal aktier som bara används en gång mellan försäljningar. En delmatchning tilldelar endast förlusten per aktie för matchade aktier; summan överskrider inte försäljningsförlusten.
Använd resultatet som en lista över kandidatköp av samma ticker att granska. Tidigare köp räknas bara om aktierna fortfarande innehades efter försäljningen, vilket vyn inte kan verifiera.
Steg för steg
- Ange en förlustförsäljning och ett ersättningsköp med totalbelopp och antal aktier.
- Granska matchade aktier, uppskattad tilldelad förlust och höjningen av ersättningsaktiernas omkostnadsbelopp.
- Kontrollera datum och antal mot fullständiga kontoutdrag innan du förlitar dig på en matchning.
Rakneexempel
Ange en försäljning av 100 aktier för $900 med ett totalt omkostnadsbelopp på $1 000 den 15 januari och ett köp av 50 AAPL aktier för $500 den 20 januari. Förlusten är $100, eller $1 per aktie.
Kalkylatorn matchar 50 aktier, tilldelar dem $50 av förlusten och visar en höjning av ersättningsaktiernas omkostnadsbelopp med $50. De återstående $50 matchas inte mot dessa köp. Detta är en kontrollberäkning, inte skatterådgivning.
Nar ska du anvanda den har kalkylatorn
Använd vyn för att jämföra angivna aktieantal och datum kring en förlustförsäljning av en viss ticker.
Den ordnar kandidatköp av samma ticker från angivna transaktioner. Bekräfta fullständig historik för skatteposter och skattebehandling innan uppskattningen används i deklarationen.
Vanliga misstag
Ett förlustbelopp utan antal sålda aktier och totalt omkostnadsbelopp räcker inte för att räkna ut förlust per aktie. Fyll i intäkt, totalt omkostnadsbelopp och aktier innan du tolkar den uppskattade fördelningen.
Ett tidigare köp inom 30 dagar kan falla utanför om aktierna såldes före förlustförsäljningen. Kalkylatorn stämmer inte av köp och försäljningar till fullständiga skatteposter.
Formeln
För varje förlustförsäljning: förlust per aktie = (totalt omkostnadsbelopp − total försäljningsintäkt) ÷ sålda aktier.
För varje köp av samma ticker inom 30 kalenderdagar före eller efter: matchade aktier = det minsta av återstående sälj och köp.
Tilldelad förlust = matchade aktier × förlust per aktie.
Höjning av ersättningsomkostnad = tilldelad förlust.
Perioden omfattar båda gränsdatumen för 30 kalenderdagar. Datum läses som UTC kalenderdatum. För tidigare köp kan det krävas att du bekräftar att aktierna fortfarande innehades efter förlustförsäljningen.
Begransningar och antaganden
Den här begränsade vyn analyserar angivna transaktioner med exakt samma ticker. Den identifierar inte i huvudsak identiska värdepapper, transaktioner på andra konton eller en partners konto, om tidigare köp innehades efter försäljningen eller senare försäljningar och omkostnadskedjor. En matchning avgör inte skattebehandlingen och ingen matchning garanterar att regeln inte gäller.
Nyckeltermer
- Samma tickermatchning
- Ett kandidatköp av samma ticker inom 30 kalenderdagar före eller efter en angiven förlustförsäljning.
- Matchade aktier
- Det minsta av återstående omatchade aktier i förlustförsäljningen och återstående aktier i det kvalificerade köpet.
- Tilldelad förlust
- Förlust per aktie multiplicerad med matchade aktier. Detta är den uppskattade höjningen av omkostnadsbeloppet för dessa ersättningsaktier.
Jamfor alternativ
Jämför en förlustförsäljning med ersättningsköp av samma ticker som du anger här. Skatteplaneraren för förlustavdrag hjälper dig granska ett separat scenario och kapitalvinstskatteverktyget uppskattar skatt på angivna vinster.
Den här vyn jämför antal aktier och uppskattar förlusten som tilldelas matchande köp. En matchning är en signal att granska, inte ett skattebesked. Endast angiven ticker och transaktioner kontrolleras.
FAQ
Vad kontrollerar den här varningen om förlustförsäljning?
Enligt amerikanska regler kan en förlustförsäljning påverkas om samma eller i huvudsak identiska värdepapper förvärvas inom 30 dagar före eller efter försäljningen. Vyn flaggar endast möjliga matchningar när angivna tickers är identiska och tilldelar förlust till matchade aktier.
Vilka värden ska jag ange?
Ange datum, exakt ticker, riktning, antal aktier och totalt belopp för varje transaktion. Vid försäljning är beloppet total försäljningsintäkt och totalt omkostnadsbelopp krävs. Vid köp är beloppet total inköpskostnad och används som omkostnadsbelopp.
Hur uppskattas den ej avdragsgilla förlusten?
Förlust per aktie är totalt omkostnadsbelopp minus total försäljningsintäkt, delat med sålda aktier. Kalkylatorn tilldelar bara förlust till kvalificerade ersättningsaktier och överskrider varken sålda aktier eller tillgängliga köpta aktier. Varje köpt aktie kan matchas en gång.
Räknas köp före förlustförsäljningen alltid?
Nej. Ett köp under de föregående 30 dagarna måste i allmänhet fortfarande innehas efter förlustförsäljningen för att kvalificera. Vyn kontrollerar inte om dessa aktier såldes före eller efter försäljningen, så granska tidigare köp noga.
Betyder ingen matchning att det inte finns en wash sale?
Nej. Vyn kontrollerar exakta tickermatchningar i angivna transaktioner. Den kontrollerar inte i huvudsak identiska värdepapper, andra konton eller en partners konton, eller alla senare omkostnadsjusteringar. Ingen matchning är ingen garanti.
Relaterade Verktyg
Använd Skatteplaneraren för förlustavdrag för ett annat scenario och kapitalvinstskatteverktyget för att uppskatta skatt på angivna vinster. De verktygen avgör inte wash sale behandlingen.