Utdelningsskattejämförare
Jämför skattebehandlingen av kvalificerade vs vanliga utdelningar och se dina uppskattade besparingar.
Så Fungerar Det
Ange din totala årliga utdelningsinkomst och välj ditt civilstånd (Ensamstående, Gifta gemensamt eller Hushållsföreståndare). Ange sedan din totala beskattningsbara inkomst — detta avgör vilka skiktgränser som gäller. Kalkylatorn beräknar omedelbart den skatt som skulle vara skyldig under kvalificerad utdelningsbehandling (långsiktiga kapitalvinstskattesatser på 0%, 15% eller 20%) jämfört med vanlig inkomstskattebehandling (din fulla marginalskatt).
Verktyget tillämpar också 3,8% nettoinvesteringsinkomstskatten (NIIT) när din inkomst överstiger den tillämpliga tröskeln ($200k ensamstående/hushållsföreståndare, $250k gifta). Resultaten visar den absoluta dollarbesparingen från kvalificerade utdelningar, dina effektiva skattesatser under varje behandling och din inkomst efter skatt. Använd detta för att planera val av utdelningsaktier, skatteförlustavverkning och tillgångsplacering mellan beskattningsbara och pensionskonton.
FAQ
Vad är skillnaden mellan kvalificerade och vanliga utdelningar?
Kvalificerade utdelningar betalas av amerikanska företag och uppfyller IRS innehavsperiodkrav (60 dagar för stamaktier inom ett 121-dagarsfönster). De beskattas med långsiktiga kapitalvinstskattesatser: 0%, 15% eller 20%, beroende på din beskattningsbara inkomst. Vanliga utdelningar inkluderar REITs, vissa ETF:er, penningmarknadsfonder och utländska aktier — dessa beskattas med din marginella inkomstskattesats.
Vad är 3,8% NIIT-tilläggsskatten och vem betalar den?
Den 3,8% nettoinvesteringsinkomstskatten gäller för personer med modifierad justerad bruttoinkomst över $200 000 (ensamstående/hushållsföreståndare) eller $250 000 (gifta gemensamt). Den läggs ovanpå din vanliga kapitalvinst- eller utdelningsskattesats, vilket gör den maximala effektiva skattesatsen för kvalificerade utdelningar 23,8%.
Driver vanliga utdelningar mig helt in i en högre skatteklass?
Nej. Även IRS skattetabeller är graderade. Om en del av dina vanliga utdelningar driver dig in i en högre skatteklass, beskattas bara den delen med den högre skattesatsen. Kalkylatorn tar hänsyn till detta med skiktberäkningar.
Hur påverkar min inkomstklass skattesatserna för kvalificerade utdelningar?
Kvalificerade utdelningar ligger ovanpå din vanliga inkomst. Din skatteklass bestäms av den totala beskattningsbara inkomsten, som inkluderar alla inkomstkällor. Kalkylatorn använder din totala beskattningsbara inkomst för att avgöra vilken nivå av kvalificerad utdelningsskatt (0%, 15%, 20%) som gäller.
Hur beräknar jag den skattemässigt ekvivalenta avkastningen av utdelningsinkomster?
Skattemässigt ekvivalent avkastning = utdelningsavkastning efter skatt / (1 - vanlig skattesats). Detta talar om vilken beskattningsbar obligationsavkastning du skulle behöva för att matcha din utdelningsavkastning efter skatt. Till exempel, en kvalificerad utdelning på 3% beskattad med 15% har en nettoavkastning på 2,55%. För att få 2,55% efter skatt från en obligation beskattad med 24%, skulle du behöva en obligationsavkastning på 3,36%.
Relaterade Verktyg
Fler kalkylatorer tillgängliga: marginalräntekalkylator, ränta-på-ränta jämförare, portföljombalanserare och många fler.