Calculadora de Planeamento de Colheita Fiscal
Compare um limite de ganhos introduzido com ganhos realizados e consulte o valor teórico e as afetações a ganhos positivos dos lotes.
Margem disponível ou ganho atribuído
R$ 2.500,00
Valor teórico do limite
R$ 500,00
| Ticker | Ganho | Margem disponível ou ganho atribuído |
|---|---|---|
| AAPL | R$ 4.000,00 | R$ 2.500,00 |
Como Funciona
Introduza o limite de ganhos, os ganhos realizados e a taxa marginal. Para cada lote, indique ticker, número de ações, custo por ação e preço atual por ação. A calculadora subtrai os ganhos realizados ao limite e lista os lotes com ganhos positivos por ordem decrescente.
Os resultados mostram a margem disponível e o valor teórico do limite. A tabela lista cada ganho positivo e o montante atribuído. Um lote pode ter uma afetação parcial; a tabela não calcula uma quantidade de ações a vender.
A tabela inclui apenas lotes com ganhos positivos. O cálculo não inclui perdas nem identifica se um lote é elegível para algum tratamento fiscal.
Use os valores para analisar um cenário genérico de limite. Os dados introduzidos não determinam quais regras fiscais se aplicam.
Passo a passo
- Introduza limite, ganhos realizados, taxa marginal e dados dos lotes
- Consulte a margem restante, o valor teórico e os ganhos positivos dos lotes
- Leia cada montante do lote como afetação de ganho, não como ações a vender
Exemplo resolvido
Introduza um limite de ganhos de 3 000 $, 500 $ de ganhos já realizados e uma taxa marginal de 20%. Adicione um lote de 10 ações, com custo de 100 $ por ação e preço atual de 120 $. O lote tem um ganho de 200 $.
A margem restante é 2 500 $ e o respetivo valor teórico é 500 $. A tabela mostra o ganho de 200 $ e atribui 200 $ ao limite. O valor teórico usa todo o limite restante embora o ganho do lote seja apenas 200 $. O montante atribuído é uma afetação de ganho, não uma quantidade de ações nem uma ordem executável.
Quando usar esta calculadora
Use este planeador para comparar um limite de ganhos introduzido com os ganhos já realizados e ver como os ganhos positivos dos lotes são atribuídos à margem restante.
Use uma fonte ou cálculo separado e específico da jurisdição para determinar as regras fiscais aplicáveis. Trate esta página como aritmética genérica, não como plano de execução.
Erros comuns
Interpretar o valor teórico do limite como imposto efetivamente poupado exagera o significado do resultado. Pode ser positivo mesmo sem lotes com ganhos, porque usa todo o limite não utilizado.
Introduzir o custo total do lote em vez do custo por ação altera o ganho calculado. O custo por ação é multiplicado pelo número de ações introduzido.
A Fórmula
Margem disponível = max(0, limite de ganhos − ganhos realizados). Valor teórico do limite = margem disponível × (taxa marginal / 100). Ganho do lote = (preço atual − custo por ação) × ações. Atribua ganhos positivos do maior para o menor, até à margem disponível.
As linhas são ordenadas pelo ganho do lote, do maior para o menor. Cada afetação é limitada ao ganho total do lote e à margem restante.
Limitacoes e pressupostos
É aritmética genérica de limite, não um cálculo fiscal específico de uma jurisdição. Não modela elegibilidade, períodos de detenção, perdas, recompras, custos de transação ou declarações fiscais. A tabela atribui valores monetários e não calcula quantidades de ações a vender nem restrições a ações fracionárias.
Termos chave
- Limite de ganhos
- Montante de ganhos introduzido para este cálculo simplificado. A calculadora não determina se está disponível segundo as regras fiscais locais.
- Ganhos realizados
- Montante de ganhos indicado como já realizado. É subtraído ao limite para calcular a margem restante.
- Valor teórico do limite
- Margem restante multiplicada pela taxa marginal introduzida. É calculado independentemente dos ganhos dos lotes e não representa imposto efetivamente poupado.
Comparar alternativas
Este planeador usa um limite de ganhos e uma taxa introduzidos pelo utilizador. A Calculadora do Período de Detenção de Mais Valias compara pressupostos de detenção, a Calculadora de Escalões Fiscais mostra escalões federais ordinários dos Estados Unidos e a Calculadora de ETF de Acumulação vs Distribuição compara estruturas de fundos. O Wash Sale Alert trata vendas com perdas; este planeador não aplica essas regras.
Consulte a margem disponível e o respetivo valor teórico; depois veja os ganhos positivos dos lotes, ordenados do maior para o menor, e o montante atribuído a cada um. O cálculo não determina se um ganho é elegível para um limite segundo as regras de qualquer jurisdição.
Perguntas frequentes
O que calcula o planeador?
Introduza um limite de ganhos, ganhos já realizados, uma taxa marginal e lotes com número de ações, custo por ação e preço atual por ação. A calculadora mostra a margem restante, o valor teórico e os ganhos positivos dos lotes por ordem decrescente, com o montante atribuído a cada um.
O valor teórico depende dos lotes com ganhos?
Não. Multiplica todo o limite não utilizado pela taxa marginal introduzida, mesmo sem lotes com ganhos. É um valor teórico do limite, não imposto poupado nem uma previsão da fatura fiscal.
Como são calculados os ganhos e as afetações dos lotes?
Para cada lote, a calculadora multiplica o preço atual menos o custo por ação pelo número de ações. Mantém os ganhos positivos, ordena os do maior para o menor e atribui até à margem restante. Uma linha pode mostrar uma afetação parcial em dinheiro sem calcular quantas ações vender.
Aplica regras fiscais do meu país?
Não. Aplica aritmética genérica ao limite e à taxa introduzidos. Não modela regras fiscais, testes de elegibilidade, períodos de detenção, compensação de perdas, regras de recompra ou obrigações declarativas de uma jurisdição específica.
A tabela indica quantas ações devo vender?
Não. A tabela atribui um montante monetário de ganho à margem restante. Não converte esse valor em ações a vender nem gera uma ordem. O número de ações introduzido descreve o lote completo usado para calcular o ganho.
Ferramentas Relacionadas
Para outras questões, use a Calculadora do Período de Detenção de Mais Valias para comparar pressupostos de detenção, a Calculadora de Escalões Fiscais para escalões federais ordinários dos Estados Unidos e a Calculadora de ETF de Acumulação vs Distribuição para comparar estruturas de fundos. O Wash Sale Alert trata vendas com perdas, que este modelo de limite de ganhos não abrange.