バーンレートと資金余命の計算機
純バーン直接入力、または総支出から現金流入を引いた資金余命を比較します。4つのシナリオと最大60か月の現金推移を確認できます。
資金余命シナリオの仕組み
利用可能な現金を入力し、バーン方式を選びます。総額方式では月間支出と流入を入力します。純額直接方式では、正、ゼロ、負のいずれかの月間純バーンを入力します。
純バーンが正なら、現金残高を純バーンで割って資金余命を求めます。ゼロなら残高は変わりません。負なら入力した流入が支出を上回り、モデル上の現金は増加します。
4つの倍率と月間現金残高の表を確認します。資金余命は現金残高を月間純バーンで割るため、端数の月になることがあります。推移表は最大60か月分で、モデル上の資金枯渇後はゼロになります。
各月の金額が変わらず続くと仮定します。入力した前提を比較するための計算であり、入金、請求、資金調達、調達時期の予測ではありません。
手順
- 利用可能な現金を入力し、総支出方式か純バーン直接方式を選びます。
- 総額方式では月間支出と流入を入力します。純額直接方式では符号付きの純バーンを入力します。
- 資金余命、シナリオ表、モデル上の現金推移を比較します。
計算例
総額方式を選び、現金残高100,000 JPY、月間総支出20,000 JPY、受取現金15,000 JPYを入力します。
純バーンは月5,000 JPYです。100,000 JPYを5,000 JPYで割ると、モデル上の資金余命は20か月です。入力した支出と同額になる現金流入は20,000 JPYです。月ごとの金額は一定と仮定します。
この計算機を使う場面
入力した月間純バーンで利用可能な現金を割るときや、総支出と現金流入から純バーンを求めるときに使います。
一定の純バーン額を変えたシナリオを比較できます。実際の資金計画では支払日、入金日、資金調達、残高の変化も考慮してください。
入力と結果の読み違い
同じ月に現金を受け取っていない会計上の売上を、現金流入として入力しないでください。売掛金の計上と入金は別の時期になることがあります。
純バーンがゼロまたは負の場合に有限の資金余命を読み取らないでください。一定の前提では現金残高は変わらないか増加するため、有限の枯渇月はありません。
資金余命の計算式
総額方式：
純バーン = 月間総支出 − 月間現金流入
純額直接方式：
純バーン = 入力した月間純バーン
純バーン > 0 の場合：資金余命 = 利用可能な現金 ÷ 純バーン
純バーン = 0 の場合：現金残高は一定で、有限の資金枯渇月はありません
純バーン < 0 の場合：モデル上の現金は増加し、有限の資金枯渇月はありません
シナリオでは純バーンに75%、100%、125%、150%を掛けます。
入力した月間金額は一定とします。現金流入はその月に受け取る金額で、会計上の売上と一致するとは限りません。純額直接方式では純バーンだけから総支出を特定できないため、総額方式の現金流入目標は表示しません。
対象範囲と制限
この計算機は月間金額を一定として扱います。変動する費用、入金遅延、資金調達、使用制限付き現金、個別の支払時期はモデル化しません。現金流入は会計上の売上とは限りません。純額直接方式では総支出や総額方式の流入目標を推定できません。倍率は比較用であり推奨ではありません。推移表は60か月までで、モデル上の資金枯渇後はゼロを表示します。銀行残高の予測や資金調達計画ではありません。すべての金額は有限で、数値の対応範囲内である必要があります。
用語
- 総現金支出
- 現金流入を差し引く前の月間支出です。このツールでは総支出は総額方式でのみ入力します。
- 純バーン
- 総額方式では月間支出から流入を引いた額、純額直接方式では入力した符号付きの月間金額です。
- 資金余命
- 利用可能な現金を正の純バーンで割った値です。一定の前提では純バーンがゼロ以下の場合に有限の枯渇月はありません。
関連する分析
この資金繰りシナリオを、固定費を賄うために必要な売上を調べる損益分岐分析と比較できます。それぞれ異なる問いに答えます。
MRR Runrateは独自の成長前提で継続収益を予測します。この計算機は、入力した純バーン、または総支出と現金流入を使って現金残高をモデル化します。
よくある質問
資金余命はどのように計算しますか。
資金余命は、利用可能な現金を正の純バーンで割って求めます。総額方式では、純バーンは月間総支出から同じ月の現金流入を差し引いた額です。純額直接方式では入力した金額をそのまま使います。
総バーンと純バーンの違いは何ですか。
総支出は現金流入を差し引く前の月間支払いです。純バーンは流入を差し引いた符号付きの差額です。純バーンが負なら、モデル上の現金残高はその月に増加します。
バーンシナリオは何を示しますか。
表では選択した純バーンに75%、100%、125%、150%の倍率を適用します。これは比較用のシナリオで、推奨するコスト削減ではありません。純バーンがゼロ以下なら、どのシナリオにも有限の資金枯渇月はありません。
現金流入の目標額は何を示しますか。
総額方式では、入力した総支出と同額になる月間現金流入を示します。純額直接方式では総支出が分からないため、この値は表示できません。
現金残高の推移は何か月先まで表示されますか。
表には最大60か月分のモデル上の残高を表示します。月間支出と流入は一定とし、モデル上の資金枯渇後はゼロを表示します。実際の支払日や将来の資金調達は予測しません。
関連ツール
固定費を賄う売上の目安には別の損益分岐分析を使います。MRR Runrateは継続収益の成長シナリオ用で、現金余命は計算しません。