UCITS Quellensteuer Rechner
Vergleichen Sie eingegebene Fonds und Anlegerquellensteuersätze für US und irische Fondszenarien.
So funktioniert es
Geben Sie die Dividendenrendite gewöhnlicher US Aktien, die Gesamtrendite vor modellierter Quellensteuer, den Zeitraum und das Kapital ein. Tragen Sie die Fondsquellensteuer für die USA und Irland ein. Wählen Sie nur Fonds oder geben Sie Anlegersätze für den gewählten Wohnsitz ein.
Im US Fall werden Dividenden jedes Jahr als Bargeld ausgeschüttet. Die Auswahl der irischen Anteilsklasse bestimmt, ob die Anlegerquellensteuer auf Barausschüttungen gilt. Die Fondsquellensteuer bleibt in beiden Fällen bestehen. Beide Fälle werden mit der modellierten Jahresrendite aufgezinst.
Wählen Sie den Fondsdomizil als Referenz für die angezeigte Differenz. Sie entspricht dem Endwert des anderen Szenarios abzüglich des Referenzendwerts. Ein positiver Wert bedeutet, dass der modellierte Endwert des anderen Szenarios mit diesen Eingaben höher ist.
Ändern Sie jeweils eine Annahme, um ihre Wirkung auf jährliche Quellensteuer und Endwerte zu sehen. Prüfen Sie Fondsunterlagen und Steuerregeln separat. Das Modell wählt keinen passenden Fonds und bestimmt nicht Ihre steuerliche Behandlung.
Schritt für Schritt
- Dividendenrendite, zugrunde liegende Rendite, Kapital und Jahre eingeben
- Fondsquellensteuersätze eingeben und Anlegermodus wählen
- Bei Einbezug der Anleger Sätze und Referenz auswählen
Rechenbeispiel
Geben Sie 100.000,00 USD Anlagebetrag, 2 % Dividendenrendite, 8 % zugrunde liegende jährliche Gesamtrendite und 10 Jahre ein. Setzen Sie die Quellensteuer des US Fonds auf 0 % und die des irischen Fonds auf 15 %. Wählen Sie nur Fonds. Die irische Anteilsklasse kann thesaurierend oder ausschüttend sein, da dieses Beispiel keine Anlegersteuersätze enthält.
Das Modell zeigt 0 % jährliche Quellensteuer im US Szenario und 0,30 % im irischen Szenario. Die geschätzten Endwerte sind 215.892,50 USD für die USA und 209.969,90 USD für Irland. Bei den USA als Referenz beträgt die Differenz −5.922,60 USD.
Wann Sie diesen Rechner verwenden können
Vergleichen Sie mit diesem Rechner ein US Fondsszenario mit einem irischen Fondsszenario und testen Sie ausdrückliche Annahmen zur Dividendenquellensteuer im Zeitverlauf.
Prüfen Sie anhand von Fondsunterlagen und Steuerinformationen, welche Annahmen gelten. Der Rechner wählt keine Sätze und empfiehlt kein Domizil.
Häufige Fehler
Verwenden Sie keine veröffentlichte Fondsrendite als zugrunde liegende Rendite, wenn sie die modellierte Quellensteuer bereits enthält. Der Wohnsitz fragt keine Sätze ab. Prüfen Sie vor dem Vergleich, ob die Renditeserie vor oder nach der Quellensteuer des Fonds liegt.
Lesen Sie den höheren modellierten Endwert nicht als Fondsempfehlung. Der Vergleich berücksichtigt weder Anlagen, Gebühren, Abweichungen vom Index, Liquidität und Anlegerberechtigung noch die vollständige Steuerlage.
Berechnungsmethode
Fondsquellensteuer (%) = Dividendenrendite (%) × Quellensteuersatz des Fonds (%) ÷ 100
Anlegerquellensteuer (%) = verbleibende Dividendenrendite (%) × Anlegersatz (%) ÷ 100
Modellierte Jahresrendite (%) = zugrunde liegende Gesamtrendite (%) − Fondsquellensteuer (%) − Anlegerquellensteuer (%)
Endwert = Kapital × (1 + modellierte Jahresrendite ÷ 100) ^ Jahre
Das US Szenario nimmt eine jährliche Bardividende an. In Irland wird die Anlegerebene nur bei ausschüttenden Anteilen angewandt. Die Fondsätze gelten für die eingegebene gewöhnliche US Aktiendividendenexposition. Dies ist ein manuelles Szenario, keine Tabelle mit Abkommenssätzen.
Grenzen und Annahmen
Der Vergleich modelliert gewöhnliche US Aktiendividenden mit den vom Nutzer eingegebenen Sätzen. Er schätzt keine Ländersätze aus Abkommen, ausländischen Steueranrechnungen, persönlichen Steuern auf einbehaltene Erträge, Fondskosten, Kapitalertragsteuer, Erbschaftsteuer, Währungskosten, Kontoregeln oder Wertpapierleihe. Thesaurierung in Irland bedeutet nicht Steuerfreiheit: Anlegersteuern auf angesammelte Erträge sind ausgeschlossen. Die eingegebene Rendite muss vor der modellierten Quellensteuer liegen.
Begriffe
- Quellensteuersatz des Fonds
- Eingegebener Anteil der gewöhnlichen US Aktiendividendenrendite, der vor der Anlegerebene im Fonds einbehalten wird.
- Anlegerquellensteuersatz
- Eingegebener Anteil der nach Fondsquellensteuer verbleibenden Dividende, wenn die Anlegerebene einbezogen wird.
- Thesaurierende Anteilsklasse
- Anteilsklasse, die Bardividenden im Fonds wiederanlegt. Anlegersteuern auf angesammelte Erträge sind in diesem Modell ausgeschlossen.
Verwandte Steuerfragen vergleichen
Nutzen Sie den Dividendensteuer Vergleich für ein separates Szenario zur US Bundessteuer auf Dividendenerträge mit einem Vergleich qualifizierter und gewöhnlicher Dividenden. Diese Seite modelliert die Quellensteuer im Fonds und auf Wunsch eine getrennte Anlegerquellensteuer.
Das Werkzeug zur Doppelbesteuerung bietet begrenzte Beispiele mit Quellenangaben und manuelle Satzvergleiche. Es liefert dieser Berechnung keine Sätze automatisch; sie verwendet nur Ihre Eingaben.
FAQ
Wofür steht der Quellensteuersatz des Fonds?
Das Modell wendet den eingegebenen Quellensteuersatz des Fonds auf die Dividendenrendite an. Der Satz steht für die Quellensteuer auf US Aktiendividenden im Fonds, nicht auf alle Fondserträge. Für kein Land wird ein Vertragssatz angenommen.
Wie wirkt sich die irische Anteilsklasse aus?
Das US Szenario nimmt eine jährliche Barausschüttung an. Wenn die Anlegerebene einbezogen wird, gilt ihr Satz jedes Jahr. Die irische Anteilsklasse kann thesaurieren oder ausschütten. Ihr Anlegersatz gilt nur bei Ausschüttung, die irische Fondsquellensteuer gilt in beiden Fällen.
Wie werden Fonds und Anlegersätze kombiniert?
Zuerst wird die Fondsquellensteuer auf die zugrunde liegende Dividendenrendite angewandt. Danach gilt ein einbezogener Anlegersatz für die verbleibende Dividende. Bei 15 % Fondssteuer und danach 10 % Anlegersteuer werden beispielsweise 23,5 % der ursprünglichen Dividende einbehalten, nicht 25 %.
Was bedeuten jährliche Quellensteuer und Endwertdifferenz?
Die jährliche Quellensteuer wird vor der Aufzinsung von der eingegebenen zugrunde liegenden Gesamtrendite abgezogen. Diese Rendite muss vor der modellierten Quellensteuer liegen. Eine veröffentlichte Nettoinventarwert Rendite kann die Quellensteuer bereits enthalten. Ein erneuter Abzug könnte sie doppelt zählen. Netto Bardividenden gelten als wiederangelegt, daher werden beide Jahresrenditen aufgezinst.
Wie lese ich den Szenarienvergleich?
Die angezeigte Differenz ist der Endwert des anderen Szenarios abzüglich des Endwerts der gewählten Referenz. Kapital, Dividendenrendite, Rendite, Zeitraum und Sätze bleiben gleich. Das Ergebnis stammt aus einem vereinfachten Modell und ist weder Empfehlung noch Steuerprognose.
Verwandte Werkzeuge
Nutzen Sie den Dividendensteuer Vergleich für einen separaten Vergleich der US Bundessteuer auf qualifizierte und gewöhnliche Dividendenerträge. Das Werkzeug zur Doppelbesteuerung bietet begrenzte Beispiele mit Quellenangaben und manuelle Satzvergleiche, aber keine automatischen Sätze für diesen Vergleich.