Calculadora de Retenção Tributária UCITS
Compare hipóteses informadas de retenção do fundo e do investidor em cenários de fundos dos EUA e da Irlanda.
Como funciona
Informe o rendimento de dividendos das ações dos EUA, o retorno total antes da retenção modelada, o prazo e o principal. Informe as hipóteses de retenção dos fundos dos EUA e da Irlanda. Escolha somente fundo ou informe taxas de retenção do investidor para a residência selecionada.
O caso dos EUA trata os dividendos como pagamentos anuais em dinheiro. A opção da classe irlandesa determina se a retenção do investidor incide sobre distribuições em dinheiro. Os dois casos mantêm a retenção do fundo informada. A ferramenta capitaliza cada caso usando seu retorno anual modelado.
Escolha o domicílio que servirá de referência para a diferença exibida. A diferença é o valor final do outro cenário menos o valor final de referência. Um número positivo significa que o valor modelado do outro cenário é maior com as hipóteses mostradas.
Altere uma hipótese por vez para ver seu efeito na retenção anual e nos valores finais. Consulte separadamente os documentos do fundo e as regras fiscais: este modelo não identifica um fundo adequado nem determina seu tratamento fiscal.
Passo a passo
- Informe rendimento de dividendos, retorno subjacente, principal e anos
- Informe hipóteses visíveis de retenção do fundo e escolha um modo do investidor
- Se incluir o investidor, informe taxas e escolha a referência
Exemplo calculado
Informe um investimento de 100.000,00 USD, rendimento de dividendos de 2%, retorno total anual subjacente de 8% e prazo de 10 anos. Defina a retenção do fundo dos EUA em 0%, a do fundo irlandês em 15% e escolha o modo somente fundo. A classe irlandesa pode acumular ou distribuir, pois este exemplo exclui taxas de retenção do investidor.
O modelo mostra retenção anual de 0% no cenário dos EUA e 0,30% no irlandês. Os valores finais estimados são 215.892,50 USD para os EUA e 209.969,90 USD para a Irlanda, diferença de −5.922,60 USD com os EUA como referência.
Quando usar esta calculadora
Use esta calculadora para comparar um cenário de fundo dos EUA com outro de fundo irlandês e testar hipóteses explícitas de retenção de dividendos ao longo do tempo.
Consulte os documentos do fundo e as orientações tributárias para identificar as premissas aplicáveis. A calculadora não escolhe alíquotas nem recomenda um domicílio.
Erros comuns
Não use como retorno subjacente um retorno publicado do fundo que já reflita a retenção modelada. A residência selecionada não consulta taxas. Confirme se a série de retorno é anterior ou posterior à retenção do fundo antes de comparar.
Não interprete o maior valor final modelado como recomendação de fundo. A comparação não considera ativos, taxas, acompanhamento, liquidez, elegibilidade do investidor ou situação fiscal completa de cada fundo.
Como o cálculo funciona
Retenção do fundo (%) = rendimento de dividendos (%) × taxa de retenção do fundo (%) ÷ 100
Retenção do investidor (%) = rendimento de dividendos restante (%) × taxa do investidor (%) ÷ 100
Retorno anual modelado (%) = retorno total subjacente (%) − retenção do fundo (%) − retenção do investidor (%)
Valor final = principal × (1 + retorno anual modelado ÷ 100) ^ anos
O cenário dos EUA presume um dividendo anual em dinheiro. Na Irlanda, a camada do investidor só se aplica quando a classe selecionada distribui. As taxas do fundo incidem sobre a exposição a dividendos ordinários de ações dos EUA representada pelo rendimento informado. Este é um modelo manual, não uma tabela de taxas de tratados.
Limites e hipóteses
Esta comparação modela a exposição a dividendos ordinários de ações dos EUA usando taxas informadas pelo usuário. Não estima taxas de tratados por país, crédito fiscal estrangeiro, imposto do investidor sobre renda acumulada, despesas do fundo, imposto sobre ganhos de capital, imposto sucessório, custos cambiais, regras de contas ou empréstimo de títulos. A acumulação irlandesa não significa ausência de impostos: o imposto do investidor sobre renda acumulada é excluído. Os resultados também dependem de o retorno informado ser anterior à retenção modelada.
Termos principais
- Taxa de retenção do fundo
- Percentual informado do rendimento de dividendos ordinários de ações dos EUA retido dentro do fundo antes da camada do investidor.
- Taxa de retenção do investidor
- Percentual informado aplicado ao dividendo restante após a retenção do fundo quando a camada do investidor é incluída.
- Classe acumuladora
- Classe que reinveste dividendos em dinheiro dentro do fundo. Este modelo exclui o imposto do investidor sobre renda acumulada.
Comparar questões fiscais relacionadas
Use o Comparador de Impostos sobre Dividendos para um cenário separado de imposto federal dos EUA sobre renda de dividendos, comparando dividendos qualificados e ordinários. Esta página modela a retenção no fundo e, se selecionada, uma camada separada de retenção do investidor.
A ferramenta de Dupla Tributação oferece exemplos limitados com fontes e comparações manuais de taxas. Ela não fornece taxas automaticamente para este cálculo, que usa apenas as hipóteses informadas aqui.
Perguntas frequentes
O que representa a taxa de retenção do fundo?
O modelo aplica a taxa de retenção do fundo informada ao rendimento de dividendos. Essa taxa representa a retenção sobre dividendos de ações dos EUA mantidas pelo fundo, não sobre toda a renda do fundo. A ferramenta não presume uma taxa de tratado para nenhum país.
Como a classe irlandesa afeta o modelo?
O cenário dos EUA presume uma distribuição anual em dinheiro, então a taxa do investidor é aplicada a cada ano quando essa camada é incluída. A classe irlandesa pode acumular ou distribuir. Sua taxa do investidor só se aplica à classe que distribui, enquanto a retenção do fundo irlandês vale para ambas as políticas.
Como as taxas do fundo e do investidor são combinadas?
A retenção do fundo é aplicada primeiro ao rendimento subjacente de dividendos. A taxa do investidor incluída é aplicada depois ao dividendo restante. Por exemplo, uma taxa do fundo de 15% seguida de uma taxa do investidor de 10% retira 23,5% do dividendo original, não 25%.
O que significam a retenção anual e a diferença final?
A retenção anual é subtraída do retorno total subjacente informado antes da capitalização. O retorno total subjacente deve ser anterior à retenção modelada. Um retorno publicado do valor patrimonial líquido pode já refletir a retenção, por isso um novo desconto pode contar o mesmo valor duas vezes. O modelo pressupõe que as distribuições líquidas em dinheiro sejam reinvestidas, portanto ambos os retornos anuais são capitalizados.
Como interpretar a diferença entre cenários?
A diferença exibida é o valor final do outro cenário menos o valor final da referência escolhida, usando o mesmo principal, rendimento de dividendos, retorno, prazo e taxas informadas. É o resultado de um modelo simplificado, não uma recomendação nem uma previsão fiscal.
Ferramentas relacionadas
Use o Comparador de Impostos sobre Dividendos para comparar separadamente o imposto federal dos EUA sobre dividendos qualificados e ordinários. A ferramenta de Dupla Tributação oferece exemplos limitados com fontes e comparações manuais de taxas, não taxas automáticas para esta comparação.