Calcolatore di Pianificazione del Tax Harvesting
Confronta una soglia di guadagno inserita con i guadagni realizzati e consulta valore teorico e allocazioni dei guadagni positivi dei lotti.
Capienza residua o guadagno assegnato
$2,500.00
Valore teorico della soglia
$500.00
| Ticker | Guadagno | Capienza residua o guadagno assegnato |
|---|---|---|
| AAPL | $4,000.00 | $2,500.00 |
Come Funziona
Inserisci soglia di guadagno, guadagni realizzati e aliquota marginale. Per ogni lotto inserisci ticker, numero di azioni, costo per azione e prezzo attuale per azione. Il calcolatore sottrae i guadagni realizzati dalla soglia e ordina in modo decrescente i lotti con guadagni positivi.
I risultati mostrano capienza e valore teorico. La tabella elenca ciascun guadagno positivo e l’importo assegnato. Un lotto può essere allocato in parte; la tabella non calcola quante azioni vendere.
La tabella include solo lotti con guadagni positivi. Il calcolo non include perdite e non stabilisce se un lotto abbia diritto a un trattamento fiscale.
Usa i valori per esaminare uno scenario generico di soglia. Gli input non stabiliscono quali norme fiscali si applichino.
Passo dopo passo
- Inserisci soglia, guadagni realizzati, aliquota marginale e dati dei lotti
- Controlla capienza residua, valore teorico e guadagni positivi
- Leggi l’importo del lotto come allocazione del guadagno, non come azioni da vendere
Esempio svolto
Inserisci una soglia di guadagno di 3.000 $, 500 $ di guadagni già realizzati e un’aliquota marginale del 20%. Aggiungi un lotto di 10 azioni, costo di 100 $ per azione e prezzo attuale di 120 $. Il lotto ha un guadagno di 200 $.
La capienza residua è 2.500 $ e il suo valore teorico è 500 $. La tabella mostra il guadagno di 200 $ e ne assegna 200 $ alla soglia. Il valore teorico usa tutta la capienza residua anche se il guadagno del lotto è solo 200 $. L’importo assegnato è un’allocazione del guadagno, non un numero di azioni né un ordine eseguibile.
Quando usare questo calcolatore
Usa il pianificatore per confrontare una soglia di guadagno inserita con i guadagni già realizzati e vedere come i guadagni positivi dei lotti sono assegnati alla capienza residua.
Usa una fonte o un calcolo separato e specifico della giurisdizione per determinare le norme fiscali applicabili. Considera questa pagina aritmetica generica, non un piano operativo.
Errori comuni
Interpretare il valore teorico della soglia come imposte effettivamente risparmiate esagera il significato del risultato. Può essere positivo anche senza lotti in guadagno perché usa tutta la soglia inutilizzata.
Inserire il costo totale del lotto invece del costo per azione cambia il guadagno calcolato. Il costo per azione è moltiplicato per il numero di azioni inserito.
La Formula
Capienza = max(0, soglia di guadagno − guadagni realizzati). Valore teorico = capienza × (aliquota marginale / 100). Guadagno del lotto = (prezzo attuale − costo per azione) × azioni. Assegna i guadagni positivi dal maggiore al minore, fino alla capienza.
Le righe sono ordinate per guadagno del lotto, dal maggiore al minore. Ogni allocazione è limitata al guadagno totale del lotto e alla capienza residua.
Limiti e ipotesi
È un calcolo aritmetico generico della soglia, non un calcolo fiscale specifico di una giurisdizione. Non modella idoneità, periodi di detenzione, perdite, riacquisti, costi di transazione o dichiarazioni fiscali. La tabella assegna importi monetari e non calcola quantità di azioni da vendere né limiti sulle frazioni di azione.
Termini chiave
- Soglia di guadagno
- Importo del guadagno inserito per questo calcolo semplificato. Il calcolatore non stabilisce se è disponibile secondo le norme fiscali locali.
- Guadagni realizzati
- Importo inserito come guadagno già realizzato. Viene sottratto dalla soglia per calcolare la capienza residua.
- Valore teorico della soglia
- Capienza residua moltiplicata per l’aliquota marginale inserita. È calcolato indipendentemente dai guadagni dei lotti e non rappresenta imposte effettivamente risparmiate.
Confronta alternative
Questo pianificatore usa una soglia di guadagno e un’aliquota inserite dall’utente. Il Calcolatore del periodo di detenzione delle plusvalenze confronta ipotesi sul periodo, il Calcolatore degli scaglioni fiscali mostra gli scaglioni federali ordinari USA e il Comparatore ETF ad accumulazione e distribuzione confronta strutture di fondi. Wash Sale Alert tratta le vendite in perdita; questo pianificatore non applica quelle regole.
Controlla la capienza disponibile e il suo valore teorico, poi i guadagni positivi dei lotti ordinati dal maggiore al minore e l’importo assegnato a ciascuno. Il calcolo non determina se un guadagno dà diritto a una soglia secondo le regole di una giurisdizione.
FAQ
Che cosa calcola il pianificatore?
Inserisci una soglia di guadagno, i guadagni già realizzati, un’aliquota marginale e lotti con numero di azioni, costo per azione e prezzo attuale per azione. Il calcolatore mostra capienza residua, valore teorico e guadagni positivi dei lotti ordinati dal maggiore al minore, con l’importo assegnato a ciascuno.
Il valore teorico dipende dai lotti in guadagno?
No. Moltiplica tutta la soglia inutilizzata per l’aliquota marginale inserita, anche se non ci sono lotti in guadagno. È un valore teorico della soglia, non imposte risparmiate né una previsione fiscale.
Come si calcolano guadagni e allocazioni dei lotti?
Per ogni lotto, il calcolatore moltiplica il prezzo attuale meno il costo per azione per il numero di azioni. Mantiene i guadagni positivi, li ordina dal maggiore al minore e ne assegna fino alla capienza residua. Una riga può mostrare un’allocazione parziale in denaro senza calcolare quante azioni vendere.
Applica le regole fiscali del mio paese?
No. Applica aritmetica generica alla soglia e all’aliquota inserite. Non modella norme fiscali, criteri di idoneità, periodi di detenzione, compensazione delle perdite, regole di riacquisto o obblighi dichiarativi di una giurisdizione specifica.
La tabella indica quante azioni vendere?
No. La tabella assegna un importo monetario di guadagno alla capienza residua. Non lo converte in azioni da vendere e non genera ordini. Il numero inserito descrive l’intero lotto usato per calcolare il guadagno.
Strumenti Correlati
Per altre domande, usa il Calcolatore del periodo di detenzione delle plusvalenze per confrontare ipotesi sul periodo, il Calcolatore degli scaglioni fiscali per gli scaglioni federali ordinari USA e il Comparatore ETF ad accumulazione e distribuzione per confrontare i fondi. Wash Sale Alert tratta vendite in perdita, non considerate in questo modello.