Calculateur Comparateur Fiscal de Dividendes
Comparez l’impôt fédéral estimé de deux traitements d’un montant de dividendes selon un profil de revenu 2026 fixe.
Comment Ça Marche
Saisissez le montant des dividendes imposables, le statut fiscal et le revenu imposable total, dividendes compris. Les autres revenus imposables sont traités comme revenus ordinaires. Le calcul compare tout le dividende comme qualifié ou ordinaire selon les barèmes fédéraux de 2026.
Les dividendes qualifiés occupent les tranches au dessus des autres revenus imposables; un paiement peut donc être réparti entre 0%, 15% et 20%. La comparaison ordinaire répartit le montant entre les tranches ordinaires concernées. Les résultats montrent les impôts, taux effectifs, l’écart et le revenu après impôt modélisé.
Pour inclure le NIIT, saisissez le MAGI annuel et le revenu net de placement annuel, dividendes compris. Le calcul compare le NIIT avec et sans le dividende et ajoute seulement la différence. Il ne déduit pas ces données du revenu imposable.
Gardez tous les revenus sur une base annuelle cohérente. Le calcul ne décide pas si le paiement est légalement qualifié et ne calcule pas les autres revenus, impôts locaux, crédits ou l’impôt minimum alternatif.
Étape par étape
- Saisissez dividendes, statut fiscal et revenu imposable total.
- Activez le NIIT pour inclure son augmentation estimée.
- Comparez impôts, taux effectifs et montants après impôt.
Exemple chiffre
Pour une personne seule en 2026, saisissez 20 000 de dividendes imposables et 60 000 de revenu imposable total, dividendes compris. Désactivez le NIIT. Les autres revenus imposables sont de 40 000. Les premiers 9 450 de dividendes complètent la tranche à 0% jusqu’à 49 450; les 10 550 restants sont imposés à 15%.
L’impôt estimé sur les dividendes qualifiés est de 1 582,50. Si les mêmes 20 000 étaient ordinaires, 10 400 seraient imposés à 12% et 9 600 à 22%, soit 3 360. L’écart est de 1 777,50; il reste 18 417,50 après impôt qualifié contre 16 640 après impôt ordinaire.
Quand utiliser ce calculateur
Comparez l’effet fiscal fédéral d’un traitement qualifié ou ordinaire sous un profil fixe de 2026.
Pour estimer l’impôt total, ajoutez les autres gains, déductions, crédits et règles locales. Vérifiez la classification réelle du paiement.
Erreurs frequentes
Le revenu imposable total doit inclure le dividende. Ne confondez pas revenu brut, revenu imposable et MAGI; chaque champ demande une mesure différente.
Le résultat utilise les seuils de 2026. Ne l’appliquez pas à une autre année et ne le prenez pas pour la classification déclarée par le payeur.
La Formule
Autres revenus imposables = Revenu imposable total − Dividendes imposables
Impôt sur les dividendes = somme des parts dans chaque tranche × taux de la tranche
NIIT = 3,8% × min(revenu net de placement, max(0, MAGI − seuil))
NIIT supplémentaire du dividende = NIIT avec dividendes − NIIT sans dividendes
Les seuils fédéraux de 2026 s’appliquent. Les dividendes qualifiés utilisent les tranches à 0%, 15% et 20% au dessus des autres revenus ordinaires imposables. Le NIIT facultatif ajoute seulement l’impôt supplémentaire attribuable au dividende.
Limites et hypotheses
Modèle fédéral simplifié de 2026 pour trois statuts. Les autres revenus imposables sont ordinaires. Sont exclus les autres gains préférentiels, impôts locaux, crédits, impôt minimum alternatif et règles particulières. Le NIIT facultatif ajoute seulement l’incrément attribuable au dividende.
Termes cles
- Traitement des dividendes qualifiés
- Traitement fédéral préférentiel pour les dividendes admissibles. Le modèle répartit le montant au dessus des autres revenus ordinaires.
- Revenu brut ajusté modifié
- Mesure du seuil NIIT. Elle est saisie séparément car elle diffère du revenu imposable.
- Taux effectif des dividendes
- Impôt modélisé sur le dividende divisé par son montant, avec NIIT supplémentaire uniquement si l’option est activée.
Comparer les alternatives
Utilisez Tax Bracket Calculator pour consulter les tranches fédérales ordinaires. Capital Gains Holding Period Calculator concerne les dates de vente et ne vérifie pas les critères de qualification des dividendes.
Utilisez Real Return Calculator pour examiner le pouvoir d’achat après estimation fiscale. Ces outils répondent à des questions différentes.
FAQ
Le calculateur détermine-t-il si mes dividendes sont qualifiés?
Non. Le calcul compare deux traitements fiscaux du montant saisi. La qualification dépend du payeur, de la durée de détention et d’autres règles. Vérifiez les détails du paiement avant de le considérer comme qualifié.
Pourquoi mon taux effectif qualifié peut-il être inférieur à 15%?
Un dividende peut traverser plusieurs tranches préférentielles. En 2026, pour une personne seule, la tranche à 0% se termine à 49 450 et celle à 15% à 545 500. Seule la part dépassant un seuil passe au taux suivant.
Le revenu imposable total doit-il inclure les dividendes?
Oui. Saisissez le revenu imposable total, dividendes compris. Les autres revenus imposables sont traités comme revenus ordinaires sous le dividende. Le calcul ne modélise pas séparément d’autres dividendes qualifiés ni gains déjà placés dans les tranches préférentielles.
Comment le NIIT est-il inclus?
Activez le NIIT et saisissez le MAGI annuel et le revenu net de placement annuel, tous deux dividendes compris. Le calcul compare le NIIT avec et sans le montant du dividende et ajoute seulement la hausse attribuable à celui-ci. Il ne taxe pas tous les revenus de placement dès qu’un seuil est dépassé.
L’écart affiché représente-t-il toute mon économie fiscale?
Il s’agit de l’écart entre deux scénarios fédéraux pour le même dividende. Il ne modifie pas la classification légale du paiement et exclut les impôts locaux, déductions, crédits et autres effets du revenu. Si le NIIT est désactivé, il est exclu du résultat.
Outils Connexes
Utilisez Tax Bracket Calculator pour les tranches ordinaires, Capital Gains Holding Period Calculator pour les dates de vente et Real Return Calculator pour le pouvoir d’achat. Aucun ne décide si un dividende est qualifié.